Základní rovnice řízení likvidity zní: výdaje = příjmy + zůstatky peněžních prostředků. Dočasné snížení nákladů nejen uvolní svěrací kazajku vaší finanční krize, povede také k obnově rentability. Aktivní starost o podnikové finance a důkladné plánování peněžních toků vám umožní předcházet možným finančním potížím.Při výpočtu cash flow se využívají standardně dvě metody, a sice přímá a nepřímá.

1. U přímé metody se veškeré peněžní příjmy a výdaje v návaznosti na členění výkazu zisků a ztrát evidují podobně jako na bankovním účtu.
2. Nepřímá metodou – ta vychází z údajů dostupných ve výsledovce a rozvaze.

Cashflow, neboli peněžní tok, odkazuje na množství peněz, které proudí do a z podniku během určitého časového období. Toto zahrnuje všechny příjmy a výdaje, ať už jsou provozní, investiční nebo finanční. Zisk je čisté výnosy firmy po odečtení všech výdajů, daní a úroků.

Co ukazuje cash flow : Cash flow vypovídá o tom, do jaké míry je firma schopná „produkovat“ peněžní prostředky a jakým způsobem jich užívá. Je to důležitá informace nejen pro majitele firmy, ale i pro banky a dodavatele.

Jak zlepšit cash flow

1. Zvedněte své ceny. Nejefektivnějším řešením negativního cash flow je zvednout ceny nabízených produktů a služeb.
2. Otevřete se novým obchodním příležitostem.
3. Přehodnoťte vaše provozní náklady.
4. Konzultujte s dodavateli lepší ceny.
5. Zkontrolujte skladové zásoby.
6. Nezdržujte s vystavováním faktur.

Co to je cash flow kvadrant : Cashflow kvadrant v podstatě představuje rozdělení lidí (osob) do čtyř základních skupin podle toho, jakým způsobem vydělávají peníze a jak s penězi vynaloží.

Výkaz peněžních toků neboli výkaz CASH FLOW, představuje důležitý prvek při analýze finančního vývoje firmy. Výkaz cash flow říká, jaké byly výdaje a příjmy za dané období a to v členění do tří oblastí: cash flow z provozní činnosti, cash flow z investiční činnosti a cash flow z finanční činnosti.

Metody výpočtu CASH FLOW jsou víceméně dvě: přímá a nepřímá.

Nepřímá metoda – zjednodušeně je výsledek hospodaření upraven o nepeněžní a mimořádné položky hospodaření a o změny položek rozvahy (položky pracovního kapitálu, investice, změny VK atp.).

Jak zlepšit finanční situaci

Jak zlepšit svoji finanční gramotnost

1. Seznamte se s finančními základy. Začněte se učit základní pojmy a principy, jako jsou úrokové sazby, inflace, rozpočet, dluhy, investice aj.
2. Mějte přehled o svých financích.
3. Uchovávejte si finanční záznamy.
4. Šetřete a investujte.

1. Zvedněte své ceny. Nejefektivnějším řešením negativního cash flow je zvednout ceny nabízených produktů a služeb.
2. Otevřete se novým obchodním příležitostem.
3. Přehodnoťte vaše provozní náklady.
4. Konzultujte s dodavateli lepší ceny.
5. Zkontrolujte skladové zásoby.
6. Nezdržujte s vystavováním faktur.

Free Cash Flow se dá přeložit doslova jako volný peněžní tok. Pokud se nyní více zamýšlíte nad tím, do jaké míry vaše firma vydělává peníze, pak můžete svou pozornost upřít právě na ukazatel uváděný pod zkratkou FCF.

Účetní výkazy firem najdeme na Justice.cz (https://justice.cz/). Hned nahoře je možnost Veřejný rejstřík a tam zadáme do políčka název subjektu. Tím se dostáváme k účetním výkazům (rozvaze a výsledovce) dané firmy.

Co lze vyčíst z účetní závěrky : V rozvaze je hodnota aktiv a pasiv k určitému dni. Z rozvahy lze například vyčíst, jak vysoké pohledávky a závazky společnost má. Dále lze z rozvahy vyčíst celkovou zadluženost vůči různým finančním institucím. Rozvaha tak podává ucelený obraz o finanční pozici účetní jednotky.

Kdo má povinnost sestavovat cash flow : Výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu by měly povinně sestavovat všechny subjekty, které sestavují účetní závěrku v plném rozsahu.

Jak být finančně gramotný

Jak zlepšit svoji finanční gramotnost

1. Seznamte se s finančními základy. Začněte se učit základní pojmy a principy, jako jsou úrokové sazby, inflace, rozpočet, dluhy, investice aj.
2. Mějte přehled o svých financích.
3. Uchovávejte si finanční záznamy.
4. Šetřete a investujte.

Provozní cash flow

Jedná se o finanční toky spojené s provozem podniku. Zobrazuje pohyb peněz v podniku. Výpočet zahrnuje čistý zisk a změny aktiv dle dopadu na hotovost podniku. Aktivy, majícími vliv na cash flow mohou být: změny pohledávek u odběratelů, změny dluhů u dodavatelů, změny zásob, atd..Free cash flow se obvykle chápe jako celkový operační příjmy mínus výdaje nutné na zachování výrobní kapacity (nákup nových strojů, údržba těch starých, atd.). Cash flow, na druhé straně, se definuje jako celkové příjmy mínus celkové výdaje.

Jak zjistit obrat z účetní závěrky : Pokud je společnost bez problémová, tak zveřejňuje svoji účetní závěrku ve sbírce listin obchodního rejstříku. Sbírka listin je přístupná přes výše zmíněný portál justice.cz. Součástí účetní závěrky je i Výkaz zisků a ztrát, ve kterém ten zisk i obrat najdeš.